O ciclo financeiro de uma empresa é fundamental para que os planejamentos estratégicos sejam direcionados, bem como os orçamentos viabilizados.
Por isso, é importante que a gestão da empresa mapeie o ciclo financeiro para que possa amparar a sua gestão financeira, viabilizando a prática do planejado, ou ainda, para refazer as estratégias financeiras.
De forma sucinta, o ciclo financeiro se refere a movimentação do fluxo de capital dentro da empresa. Sendo assim, o mapeamento deve ser feito desde a compra dos insumos até as vendas. Ou seja, todos os fluxos da empresa.
Por exemplo, se o negócio comercializa mercadorias, o ciclo se refere ao investimento em todos os processos. Ou seja, o mapeamento do ciclo financeiro se refere a compra de produtos dos fornecedores, gastos com estoque, transportes, pagamentos de impostos até a venda do produto ao cliente final.
O que importa no mapeamento do ciclo financeiro é que a empresa conheça o fluxo de perto, ao passo que possa viabilizar os custos e despesas, direcionando corretamente o capital de giro do negócio.
O mais importante é que a empresa concilie as datas de entradas e saídas financeiras, ou seja a gestão deve conciliar as datas de pagamentos e recebimentos. De modo que o negócio tenha um movimento financeiro eficiente e direcionado.
Mesmo se a empresa estiver passando por dificuldades financeiros, esse mapeamento do fluxo financeiro deve ser feito. Uma vez que para organizar as finanças da empresa é importante que a gestão tenha clareza sobre as dívidas da empresa.
Decerto que esse é o primeiro ponto para que a empresa possa tomar uma atitude para reverter essa situação, como adiantar recebíveis e solicitar créditos, por exemplo.